一、2016年度市本级财政决算情况

（一）当年收入完成情况

2016年，市本级年初公共财政预算计划收入180384万元,年终实际完成205384万元（其中分享县级收入101901万元），为预算的113.86%，同比增长1.36%，增收2748万元。主要收入项目完成情况为：税收收入完成113000万元，下降1.21%。其中，增值税42494万元，增长73.53%；营业税27345万元，下降39.25%；企业所得税10643万元，下降21.38%；个人所得税4829万元，增长9.85%；资源税16590万元，下降0.62%；城市维护建设税11099万元，增长8.21%。非税收入完成92384万元，增长4.68%。其中，专项收入8671万元，下降64.94%；行政事业性收费收入11627万元,下降68.28%;罚没收入18539万元，下降3.86%；国有资源（资产）有偿使用收入30622万元，增长316.63%（主要是因为矿产资源专项收入26506万元由专项收入调整至国有资源（资产）有偿使用收入）；其它收入22925万元。

2016年市本级政府性基金收入完成33099万元，为预算的93.42%，同比增长14.63%；社会保险基金收入完成467108万元，为预算的109%；国有资本经营收入完成2万元，为预算的8.33%。

（二）当年支出执行情况

2017年1月5日，临汾市四届人大常委会第三次会议批准的市本级调整预算为493199万元，省厅下达置换债券442533万元及节能减排财政政策综合示范中央奖励资金等专项转移支付62214万元，2016年市本级决算总财力变动为997946万元，剔除安排地方政府债务还本支出442533万元，上解上级支出1078万元，安排预算稳定调节基金17409万元，市本级公共财政预算支出变动为536926万元，年终公共财政预算支出实际执行499856万元，结转下年37070万元，实际支出为变动预算的93.09%，同比增长46.59%。其中，一般公共服务支出38611万元，为预算的100%，同比增长2.59%，增支975万元；国防支出148万元，为预算的100%，同比增长70.11%，增支61万元；公共安全支出37694万元，为预算的100%，同比增长18.02%，增支5756万元；教育支出51827万元，为预算的100%，同比增长47.12%，增支16599万元；科学技术支出1084万元，为预算的100%，同比增长23.18%，增支204万元；文化体育与传媒支出28229万元，为预算的100%，同比增长188.17%，增支18433万元；社会保障和就业支出49507万元，为预算的97.98%，同比增长17.13%，增支7242万元；医疗卫生与计划生育支出19387万元，为预算的100%，同比下降31.43%，减支8885万元；节能环保支出41021万元，为预算的56.03%，同比增长26.96%，增支8710万元；城乡社区支出134951万元，为预算的100%，同比增长198.41%，增支89728万元；农林水支出26894万元，为预算的97.65%，同比增长96.78%，增支13227万元；交通运输支出25481万元，为预算的99.84%，同比增长102.04%，增支12869万元；资源勘探信息等支出6568万元，为预算的99.56%，同比下降35.08%，减支3549万元；商业服务业等支出1827万元，为预算的51.64%，同比增长175.98%，增支1165万元；国土海洋气象等支出5525万元，为预算的100%，同比下降49.49%，减支5414万元；住房保障支出16413万元，为预算的92.01%，同比增长28.09%，增支3599万元；粮油物资储备支出4899万元，为预算的100%，同比下降63.86%，减支8656万元；债务付息支出7684万元，为预算的100%，同比增长704.61%，增支6729万元；其他支出2106万元，为预算的100%，同比增长25.13%，增支423万元。

市本级政府性基金支出执行41141万元（包括上年结转、上级补助），为预算的78.82%。主要支出项目是:社会保障和就业支出26万元，为预算的100%；城乡社区事务支出37321万元，为预算的99.42%；资源勘探电力信息等事务支出200万元，为预算的86.96%；债务付息支出297万元，为预算的100%；其他支出3297万元，为预算的23.37%。

社会保险基金支出执行441675万元，为预算的126%。主要支出项目是：企业职工基本养老保险基金支出258833万元，为预算的140%；城镇职工基本医疗保险基金支出124744万元，为预算的113%；居民基本医疗保险基金支出27063万元，为预算的117%；工伤保险基金支出15818万元，为预算的106%；失业保险基金支出11372万元，为预算的87%；生育保险基金支出3845万元，为预算的74%。

国有资本经营支出2万元，为预算的100%。

经汇总，2016年市本级“三公”经费支出执行2995万元，为预算控制数7270万元的41%，其中，因公出国（境）经费56万元，为预算的30%；公务接待费1059万元，为预算的31%；公务用车购置及运行维护费1880万元，为预算的51%。

（三）当年收支平衡情况

2016年市本级总财力为997946万元，其资金构成：市本级公共财政预算收入205384万元（含分享县市收入101901万元），中央两税返还收入18722万元，所得税基数返还22446万元，成品油税费改革收入3215万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助1852025万元，县级体制上解10821万元,上年结转68039万元，债券转贷收入806620万元（置换债券636620万元，新增债券170000万元）,调入资金124623万元，补助县级专款及转移支付1817362万元,债券转贷支出296587万元（置换债券194587万元，新增债券102000万元）。2016年市本级总支出为997946万元，其中，公共财政预算支出499856万元，地方政府债务还本支出442533万元,上解上级支出1078万元，安排预算稳定调节基金17409万元，结转下年使用数37070万元。总财力与总支出和结转下年相抵，实现当年收支平衡。

（四）当年部门决算情况

2016年，市直单位纳入部门决算独立编制机构372个，年末部门决算实有人数20555人。按照部门决算口径和范围，当年部门收入合计479429万元，同比增长12.03%，收入组成是：财政拨款295176万元（含政府性基金13427万元）,上级补助收入269万元，事业收入179055万元，附属单位上缴90万元，其他收入4839万元。

当年部门支出执行473042万元，同比增长15.48%。主要支出项目是：一般公共服务支出38994万元，同比增长6.62%；国防支出129万元，同比增长13.16%；公共安全支出33222万元，同比增长5.87%；教育支出53893万元，同比增长21.5%；科学技术支出883万元，同比增长7.81%；文化体育与传媒支出8364万元，同比增长6.18%；社会保障和就业支出38165万元，同比增长10.62%；医疗卫生支出182812万元，同比增长13.48%；节能环保支出17548万元，同比增长236.68%；城乡社区事务支出37551万元，同比下降5.87%；农林水事务支出13043万元，同比增长0.58%；交通运输支出20704万元,同比增长188.84％；资源勘探电力信息等事务支出5758万元，同比增长5.75%；商业服务业支出1791万元，同比增长205.63%；国土海洋气象等支出3756万元，同比下降53.93%；住房保障支出12817万元，同比增长78.01%；粮油物资储备支出434万元，同比增长11.86%；其他支出3178万元，同比下降46.24%。

收支相抵，2016年部门决算当年结余6387万元。

（五）市本级地方政府债务情况

2016年，省财政厅下达我市政府性债务限额为233.9亿元，经分解，市本级政府债务限额为90.21亿元。截止2016年12月31日，市本级政府存量债务余额4.33亿元，置换债券58.7亿元，新增债券17.35亿元，债务总余额为80.38亿元，没有超过限定的债务限额，占全市地方政府债务总余额的35.87%。另外，政府负有担保责任债务余额11.4亿元，政府可能承担一定救助责任债务余额29.12亿元，债务风险总体可控。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2016年市财政全面贯彻市委、市政府“345”发展战略和“12345”工作思路，认真落实市三届人大七次会议和第四届人大一次会议通过的各项决议，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政宏观调控作用，全市一般公共预算收入由负转平，市本级一般公共预算收入由负转正，有力促进了各项社会事业的发展。这一成绩的取得，是市委、市政府正确领导的结果，是市人大及其常委会监督支持的结果，是全市上下团结奋进、共同努力的结果。

二、2017年上半年财政预算执行情况

上半年，我市财政运行总体平稳，总的概念为：“财税收入实现正增长，主导行业税收大幅增长，收入格局呈现积极变化，绝大多数县收入超序时进度”。

截至6月底，全市公共财政预算收入完成533175万元，为预算的62%，同比增长10.7%，增收51735万元，超序时进度12个百分点，实现时间、任务“双过半”；全市公共财政预算支出执行1423868万元，为预算的54.2%，同比增长32.7％，增支232757万元。政府性基金收入完成26295万元，为预算的13.1%，同比下降80.5%；支出执行65998万元，为预算的27.1%，同比下降54.9%。社会保险基金收入完成581665万元，为预算的61%，同比增长29%；支出执行484338万元，为预算的31%，同比增长13%。国有资本经营收入为零。

市本级公共财政预算收入完成119324万元，为预算的58.8%,同比增长5.4%，增收6132万元，超序时进度8.8个百分点；市本级公共财政预算支出执行175384万元，为预算的51.4%，同比增长33%，增支15957万元。政府性基金收入完成2119万元，为预算的7.1%，同比下降92.4%；支出执行18756万元，为预算的41.4%，同比增长129.8%。社会保险基金收入完成341567万元，为预算的44%，同比增长21%；支出执行254619万元，为预算的39%，同比增长5%。国有资本经营收入为零。

截至6月底，市本级“三公”经费支出909万元，为年初预算控制数6262万元的14.52%。

在抓好组织财政收入的基础上，上半年，我市各级财税部门紧紧围绕全市发展战略，加大重点领域投入力度，主要工作着力点放在七个方面：一是着力推动脱贫攻坚。今年全市累计投入支农资金196239万元，集中用于产业扶贫、教育扶贫、易地扶贫搬迁、农村基础设施建设、农村地质灾害治理、林业生态保护恢复和农村扶贫第一书记生活补助等项目。二是着力加强环境保护。市财政安排燃煤锅炉清洁能源替代、市区公交免费乘坐财政专项补贴3176万元。支持产业低碳化典型示范项目、交通清洁化典型示范项目、城市环境整治及企业污染物减排项目29个，投入财政资金22943万元。三是着力培植可持续财源。设立规模为100亿的产业引导基金和20亿的PPP子基金，助推实体经济发展。安排市长创新奖专项奖励经费300万元，支持我市科技创新发展。四是着力加大企业减负力度。清理规范政府性基金3项，削减涉企行政事业性收费35项，降费减负政策得到全面落实。五是着力推进PPP项目建设。我市国家级示范项目尧都区涝洰河生态建设润州园政企合作项目已进入执行阶段，并获得财政部奖励500万元、省财政奖励100万元；4个省级示范项目已完成物有所值评价和财政承受能力论证工作，获得省财政奖励160万元；11个PPP项目正在有序开展，37个项目列为PPP储备项目，形成了重点推进、梯次配备的PPP项目建设格局。六是着力加强基础设施建设。今年市财政累计投入各类交通建设项目资金13817万元，投入市政重点工程项目资金14543万元，进一步提升了临汾城市发展承载能力。七是着力改善民生。全市安排社会保障资金76839万元，安排医疗卫生资金130840万元，安排教育资金71879万元，安排科技文化资金5967万元，安排2017年度采煤沉陷区治理搬迁安置项目补助资金60516万元。

在抓好全市预算执行的同时，我们也清醒地认识到当前财政经济运行中存在的一些问题，主要表现在两个方面，一方面，收入虽有增长，形势依然严峻。随着国家供给侧结构性改革政策深入推进，全市涉及去产能行业的主要工业产品产量均有所下降；传统产业转型升级较慢，战略性新兴产业规模偏小，增长动能正在转换，接续财源尚未形成，导致财政增收基础不够牢固。另一方面，收支矛盾突出，财政压力较大。今年我市财政收入虽然实现了正增长，但是收入增速缓慢与支出快速增长反差依然强烈。上半年一般公共预算收入增长10.7%，而一般公共预算支出增长则达到32.7%，支出快于收入增幅22个百分点，尤其是污染防治、城乡社区事务支出增长更是高达134%、110%，收入增长缓慢与支出快速扩大，导致收支矛盾突出，财政面临较大压力。

决算公开表.xls