临汾市审计局2019年度部门预算

第一部分  概况

一、本部门职责

在市长和分管市长以及上级审计机关的领导下，对本级预算执行情况进行审计监督，向本级市人民代表大会常务委员会、本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。对国有金融机构的资产、负债、损益，进行审计监督；对国有企业的资产、负债、损益，进行审计监督；对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督；对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督；按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依照本法和有关法律、行政法规的规定进行审计监督；对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。

二、机构设置情况

临汾市审计局为正处级建制，属政府组成部门，主管全市审计工作的职能机构。目前，局下设办公室、人教科、法规科、督查科、财政科、金融科、投资科、行政事业科、农业科、企业科、经济责任审计科、外资科、社保科、综合科14个科室；同时设有两个自收自支事业单位：临汾市审计信息中心、临汾市审计职教中心；一个全额事业单位：临汾市固定资产和经济责任审计中心。

局机关现有在职干部职工46人，（其中：公务员39人，工勤人员7人）编制47人，离退休人员39人，公益性岗位人员9人；下属单位三个其中：经济责任和固定资产投资审计中心是全额事业单位6人，临汾市审计职教中心是自收自支单位10人，临汾市审计信息中心是自收自支单位11人。

在职干部职工全部是财政供养人员52人（含经济责任和固定资产投资审计中心6人），在文化结构上，具有本科学历71人，大专学历2人；在技术结构上，高级审计师2人，中级审计师51人。

第二部分  2019年度部门预算报表

一、临汾市审计局2019年预算收支总表

二、临汾市审计局2019年预算收入总表

三、临汾市审计局2019年预算支出总表

四、临汾市审计局2019年财政拨款收支总表

五、临汾市审计局2019年一般公共预算支出预算表

六、临汾市审计局2019年一般公共预算安排基本支出分经济科目表

七、临汾市审计局2019年政府性基金预算收入预算表

八、临汾市审计局2019年政府性基金预算支出预算表

九、临汾市审计局2019年“三公”经费预算财政拨款情况统计表

十、临汾市审计局2019年机关运行经费预算财政拨款情况统计表

十一、临汾市审计局2019年市级财政项目支出绩效目标表

第三部分  2019年度部门预算情况说明

一、2019年度部门预算数据变动情况及原因

2019年收入安排1543.49万元，其中：财政补助收入1378.49万元，纳入预算管理的非税收入拨款165万元。支出安排1543.49万元，其中：基本支出700.49万元，分别为人员支出620.58万元，日常公用支出79.91万元；项目支出８４３万元，分别为：项目Ⅰ类５０万元，项目Ⅱ类5６万元，项目Ⅲ类７３７万元。总体２０１9年预算1543.49万元比２０１8年预算1588.71万元，减少了45.22万元，减少率为2.84%。原因是，２０１9年基本支出700.49万元比２０１8年基本支出745.71万元，减少45.22万元，减少率为2.84%；项目支出２０１9年８４３万元同2018年项目支出相同，没有变动，由于有些审计项目２０１8年尚未结束，所以影响了当年财政资金支出进度。

二、“三公”经费增减变动原因说明

2019年一般公共预算安排的“三公”经费预算19万元，比2018年19.6万元，减少了0.6万元，减少率3.06%，原因是本着节约的原则我单位一年比年控制三公经费的开支。。其中：公务接待费4万元，比上年减少0.6万元，减少率3.06%，公务用车运行维护费15万元，比上年减少（增加）0万元。主要原因是由于近年来我单位本着节约的原则，尽量减少不必要的开支。公务接待逐年减少，严格按照各规章制度办事。

三、机关运行经费增减变动原因说明

临汾市审计局2019年所属经济责任和固定资产投资审计中心１家全额事业单位的机关运行经费财政拨款预算76.63万元，比2018年预算40.48万元，增长89.3%,原因是由于审计项目逐年增加需要大量审计人员和审计经费，上级审计部门临时审计项目增加，造成审计人员严重不足，所以有时需要借调各县审计人员。

四、政府采购情况

（一）2019年政府采购预算总额371万元，其中：政府采购货物预算５０万元、政府采购服务预算321万元。

（二）政府购买服务指导性目录，２０１9年政府购买服务321万元，其中：物业管理服务费支出21万元，重大事项第三方审计服务费３００万元。

五、绩效管理情况

2019年实行绩效目标管理的项7个。涉及一般公共预算当年拨款741万元。其中:一是重大事项第三方审计服务费300万元，政府投资建设审计项目无论大小都要采取公开招标的方式确定社会中介机构，服务费用在5万元以上的项目由市财政局进行集中采购，服务费用在5万元以下的项目由市审计局组织公开招标。二是审计辅助性工作经费165万元，审计职教中心编制10人、实有10人；审计信息中心编制10人，实有11人；共计21人全部为报备人员，该款为报备人员1至12月份工资，全年的医疗保险、养老保险、住房公积金等费用。三是审计工作经费170万元，对国有金融机构的资产、负债、损益，进行审计监督；四是物业管理服务费21万元；五是中央对地方审计专项补助经费25万元；六是机关运行及维护费50万元；七是经济责任审计10万元；对国有企业的资产、负债、损益，进行审计监督；对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督；对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督；对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依照本法和有关法律、行政法规的规定进行审计监督。向本级市人民代表大会常务委员会、本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。审计时所需要的经费。

六、其他说明（国有资产占有使用情况）

1.车辆情况，我单位现有并使用公务用车３辆，财政供养车辆３辆。

2.房屋情况，我单位固定资产中办公用房２７４０平方米，现正在使用。

3.其他国有资产占有使用情况，截止２０１8年底办公家具、电脑等固定资产为11745613.02元。

第四部分  名词解释

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常

工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任

务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（四）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

临汾市审计局

2019年3月27日

审计局预算公开附件.xls