关于临汾市2018年全市和

市本级预算执行情况与2019年全市和

市本级预算草案的报告

——2019年2月24日在临汾市第四届人民代表大会

第五次会议上

临汾市财政局局长  牛少白

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会提出2018年全市和市本级预算执行情况与2019年全市和市本级预算草案的报告，请予审议，并请市政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2018年全市和市本级预算执行情况

2018年,全市上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记视察山西重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，紧紧围绕“345”发展战略，聚力增效落实积极的财政政策，全面深化财政体制改革，加强规范财政收支管理，着力提升资金使用绩效，财政收入持续向好，财政支出保障能力提升，为推动全市经济社会发展提供了有力支撑。全市和市本级预算执行情况良好，一般公共预算收入实现大幅增长，财政改革发展各项任务扎实推进。

（一）一般公共预算执行情况

1.全市预算执行情况 

2018年全市预算经市四届人大四次会议审查批准后,各县(市、区)人民代表大会相继批准了本级预算，市政府于2018年5月汇总各县市区预算报市人大常委会备案。2018年年初备案的全市一般公共预算收入为1039000万元,年底无变动;由于中央、省转移支付补助、债券转贷收入增加，支出预算由年初备案的2842879万元变动为3964096万元。

2018年，在市委的坚强领导和市人大的有效监督下，经济社会稳步发展，财政状况明显好转，保障能力进一步增强。从收入情况看，突破了三个预期，一是一般公共预算收入突破预期。2018年全市一般公共预算收入完成1260193万元,为预算的121.3%，同比增长29.8%。全市一般公共预算收入实现“三超”目标，即超历史（历史最高收入2014年完成一般公共预算收入1182629万元）、超预算（2018年全市一般公共预算收入1039000万元）、超上年（2017年完成一般公共预算收入970948万元），增幅在全省排名第一。二是政府性基金收入突破预期。2018年全市政府性基金收入完成37.8亿元，同比增长71.1%，增收15.7亿元。三是争取上级资金突破预期。紧盯中央、省重大决策和部署，主动与上级部门对接，努力争取对我市的政策和资金支持，市县两级共争取和筹措建设资金206.4亿元。其中，成功申报北方地区冬季清洁取暖试点城市，三年可获得中央财政9亿元的资金支持；争取新增债券资金36.9亿元，比上年增加15.2亿元，同比增长70%，比全省平均增幅高35.4个百分点；争取上级财政一般转移支付160.5亿元，同比增长11%。从支出情况看，全市一般公共预算支出执行3859235万元,为预算的97.4%,同比增长15.4%。其中民生支出执行3207367万元,占全部支出的83.1％,同比增长19.3％,增支519938万元。同时，确保了“三大攻坚战”、乡村振兴、全省旅发大会、“三基建设”、市政重点工程和扫黑除恶专项斗争等市委市政府确定的重大战略和项目的顺利实施。预算收支具体执行情况如下:

（1）主要收入项目完成情况

全市税收收入完成892751万元,为预算的112.4%,同比增长24.3%。其中:增值税完成384861万元,为预算的104.6%,同比增长13.1%;企业所得税完成117379万元,为预算的162.6%,同比增长73.3%;个人所得税完成31567万元,为预算的146.6%,同比增长32.7%;资源税完成115203万元,为预算的97.3%,同比增长25.8%。上述四个主体税种合计完成649010万元，占全部税收收入的72.7%。

非税收入完成367442万元,为预算的150.1%,同比增长45.3%。其中:专项收入完成65484万元,为预算的114.5%,同比增长6.8%;行政事业性收费收入完成52748万元,为预算的109.9%,同比下降3.8%;罚没收入完成37711万元,为预算的104.5%,同比下降3.2%;国有资源(资产)有偿使用收入完成185811万元,为预算的226.2%,同比增长180.8%，主要是“两权”价款一次性收入增加较多所致。

（2）主要支出项目执行情况

教育支出执行549494万元,为预算的99.1%,同比增长6.4%;科学技术支出执行11190万元,为预算的98.8%,同口径增长9.3%;文化体育与传媒支出执行75979万元,为预算的98.7%,同比增长53%;社会保障和就业支出执行546741万元,为预算的98.2%,同比增长1.8%;医疗卫生与计划生育支出执行420969万元,为预算的98.2%,同比增长15.4%;节能环保支出执行201879万元,为预算的85.6%,同比增长28.2%;城乡社区支出执行312561万元,为预算的99.8%,同比增长46.5%；农林水支出执行596489万元,为预算的97.4%,同比增长19.7%;国土海洋气象等支出155211万元,为预算的96.5%,同比增长63.7%;住房保障支出执行186896万元,为预算的95.7%,同比增长58.9%。

其他项目支出情况：一般公共服务支出执行327116万元,为预算的99.4%,同比增长9.1%;由于市县法检两院上划省级减少支出，公共安全支出执行170339万元,为预算的98.7%,同比下降13.8%;交通运输支出执行127816万元,为预算的98.2%,同比增长25.9%;资源勘探信息等支出55506万元,为预算的98.9%,同口径增长34.1%;商业服务业等支出16184万元,为预算的93.8%,同比增长34.9%;债务付息支出执行54200万元,为预算的100%,同比增长18.7%。

2.市本级预算执行情况 

2018年市本级预算经市四届人大四次会议审查批准，市政府于2018年5月将市本级预算报市人大常委会备案。2018年年初备案的市本级一般公共预算收入为230757万元,年底无变动;由于中央、省转移支付补助、债务转贷收入增加，支出预算由年初备案的442401万元变动为611712万元。

2018年市本级一般公共预算收入完成290422万元,为预算的125.9%,同比增长24.9%;一般公共预算支出执行582157万元,为预算的95.2%,同比增长27.2%，支出进度比2017年加快0.7个百分点。市本级预算收支执行具体情况如下:

（1）主要收入项目完成情况

税收收入完成196203万元,为预算的112.5%,同比增长20.5%。其中:增值税完成95597万元,为预算的104.5%,同比增长8.5%;企业所得税完成29907万元,为预算的158.2%,同比增长60.3%;个人所得税完成8027万元,为预算的136.5%,同比增长17.3%;资源税完成45480万元,为预算的98.1%,同比增长17.8%；城市维护建设税完成14761万元，为预算的172.6%，同比增长39.6%；环境保护税完成2431万元,为预算的73.8%。

非税收入完成94219万元,为预算的167.3%,同比增长34.9%。其中:专项收入完成923万元,为预算的230.8%,同比增长31.5%;行政事业性收费收入完成12584万元,为预算的94.7%,同比下降18.6%;罚没收入完成8485万元,为预算的84.9%,同比下降21.7%;国有资源(资产)有偿使用收入完成53594万元,为预算的288%,同比增长132.8%，主要是“两权”价款一次性收入增加较多所致。

（2）主要支出项目执行情况

教育支出执行52928万元,为预算的100%,同比增长24.4%;科学技术支出执行1205万元,为预算的100%,同口径增长13.9%;由于博物馆、图书馆等重点项目建设投入较大，文化体育与传媒支出执行27789万元,为预算的100%,同比增长125.3%;社会保障和就业支出执行56454万元,为预算的90.7%,同口径增长16.6%;医疗卫生与计划生育支出执行23115万元,为预算的100%,同比增长19.9%;由于中央、省、市加大清洁能源重点项目投入，节能环保支出执行51734万元,为预算的71.1%,同比增长191.6%;城乡社区支出执行110186万元,为预算的100%,同比增长67%；农林水支出执行16562万元,为预算的99.5%,同口径增长4.3%;由于化解债务风险一次性投入较高，国土海洋气象等支出66594万元,为预算的98.9%,同比增长981.6%;住房保障支出执行17136万元,为预算的100%,同口径增长16.2%。

其他项目支出情况:一般公共服务支出执行45316万元,为预算的98%,同比增长6.6%;由于市法检两院上划省级减少支出，公共安全支出执行39500万元,为预算的100%,同比下降8.1%;由于机场航线补贴从基金转列，交通运输支出执行27323万元,为预算的99.4%,同比增长110.8%;资源勘探信息等支出7983万元,为预算的99.8%,同口径增长32%;商业服务业等支出2497万元,为预算的75.4%,同比增长29.6%;债务付息支出执行22727万元,为预算的100%,同比增长10.2%。

3.中央、省对我市、市对县(市、区)转移支付执行情况

2018年中央、省对我市转移支付2453267万元,同比增长14.8%。其中:一般性转移支付1644991万元,同比增长8.7%;专项转移支付808276万元,同比增长29.6%。

市对县(市、区)转移支付2306389万元,同比增长13.8%。其中:一般性转移支付1515315万元,同比增长9.4%;专项转移支付791074万元,同比增长23%。市对县(市、区)一般性转移支付占全部转移支付比重为65.7%。

4.当年收支平衡情况

2018年全市总财力为4441575万元，其中：全市一般公共预算收入1260193万元，中央两税返还收入49168万元，所得税基数返还7262万元，成品油税费改革收入11316万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助2385521万元，上年结转101724万元，债券转贷收入344051万元，调入预算稳定调节基金124313万元，调入资金158027万元。2018年全市总支出为4441575万元，其中：一般公共预算支出3859235万元，债券还本支出146907万元,上解上级支出30235万元，调出资金1039万元，安排预算稳定调节基金299284万元，结转下年使用104875万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

2018年市本级总财力为758620万元，其中：市本级一般公共预算收入290422万元（含分享县市收入181442万元），中央两税返还收入22292万元，所得税基数返还22446万元，成品油税费改革收入3215万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助138521万元，县级体制上解19793万元,上年结转26410万元，债券转贷收入130672万元,调入预算稳定调节基金29495万元，调入资金75354万元。2018年市本级总支出758620万元，其中：一般公共预算支出582157万元，地方政府债务还本支出19172万元，上解上级支出30235万元，安排预算稳定调节基金97501万元，结转下年使用数29555万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年全市政府性基金预算收入完成377719万元,为预算的133.8%,同比增长71.1%;支出执行442236万元,为预算的89.2%,同比增长42.2%。主要支出项目是:社会保障和就业支出4118万元，为预算的96%；城乡社区事务支出382069万元，为预算的90.4%；债务付息支出16314万元，为预算的100%；其他支出32864万元，为预算的73.8%。

2018年市本级政府性基金预算收入完成149749万元,为预算的499.2%,同比增长62.8%;支出执行70029万元,为预算的75.4%,同比下降41.8%。主要支出项目是:城乡社区事务支出57089万元，为预算的78.8%；交通运输支出1647万元，为预算的100%；债务付息支出4918万元，为预算的100%；其他支出6291万元，为预算的46.8%。

（三）国有资本经营预算执行情况

2018年全市国有资本经营预算收入完成50601万元,为预算的186.8%,同比增长19.5%;支出执行4138万元,为预算的71.9%,同比增长78.4%。

2018年市本级国有资本经营预算收入完成147万元,年底调入一般公共预算。

（四）社会保险基金预算执行情况

由于2017年收入中有机关养老保险制度改革一次性补缴因素，2018年全市社会保险基金预算收入完成1598689万元,为预算的116%，同比下降14%；由于机关事业单位养老保险结算进入收尾阶段，结算支出减少，2018年全市社会保险基金预算支出执行1514431万元,为预算的125%,同比下降6%。支出项目分别是：企业职工基本养老保险基金支出565252万元，为预算的117%，同比增长3%；机关事业单位养老保险基金支出413937万元，为预算的142%，同比下降36%；城乡居民基本养老保险基金支出68702万元，为预算的127%，同比增长36%；城镇职工基本医疗保险基金支出167521万元，为预算的122%，同比增长17%；城乡居民基本医疗保险基金支出254840万元，为预算的123%，同比增长39%；工伤保险基金支出22260万元，为预算的135%，同比增长29%；失业保险基金支出13673万元，为预算的100%，同比增长5%；生育保险基金支出8246万元，为预算的106%，同比增长9%。

2018年市本级社会保险基金预算收入完成833106万元，为预算的105%，同比增长2%；预算支出执行849237万元，为预算的129%，同比增长19%。支出项目分别是：企业职工基本养老保险基金支出317804万元，为预算的131%，同比增长1%；机关事业单位养老保险基金支出64893万元，为预算的120%，同比增长70%；城镇职工基本医疗保险基金支出167521万元，为预算的122%，同比增长17%；城乡居民基本医疗保险基金支出254840万元，为预算的123%，同比增长39%；工伤保险基金支出22260万元，为预算的135%，同比增长29%；失业保险基金支出13673万元，为预算的99%，同比增长5%；生育保险基金支出8246万元，为预算的106%，同比增长9%。

（五）债务情况

2018年省财政厅核定我市新增债务规模369000万元,其中上级转贷政府债券367604万元（市本级留用137500万元,转贷各县市区230104万元）,主要用于精准脱贫、市政设施、教育文化及交通运输等重点民生领域建设;政府外债举借规模1396万元，主要用于小城镇发展示范、包容性农业产业融合发展等项目建设。

2018年省财政厅转贷我市置换债券65200万元（市本级留用2248万元,转贷各县市区62952万元）,全部用于置换存量政府债务，在优化政府债务期限、降低政府利息负担和防范化解财政金融风险方面发挥了积极作用；省财政厅转贷我市再融资债券79500万元，全部用于到期的政府债券和存量债券，进一步延长政府债务期限，减轻当年财政压力。

2018年我市政府债务限额2870000万元，年末政府债务余额2713926万元，比政府债务限额低156074万元；2018年市本级政府债务限额1120567万元，年末政府债务余额1064028万元，比政府债务限额低56539万元。全市政府债务率为64%,比警戒线100%低36个百分点，我市政府债务规模在风险可控范围之内。

（六）落实市四届人大四次会议预算决议情况

认真落实全市四届人大四次会议有关决议，严格预算执行，规范预算管理，积极发挥财政职能作用，深化财政体制改革，财政资源配置效率和资金使用效益不断提高，依法理财、科学理财水平进一步提升。

1.抓好政策落实，支持经济发展力度进一步加强

一是强化减税降费政策落实。全市累计减免税24.4亿元，普遍性降费政策措施得到全面落实，降低残疾人就业保障金征收标准，征收上限由当地社会平均工资的3倍降低至2倍，减轻用人单位负担，支持实体经济发展。二是帮助企业缓解融资难题。充分发挥2亿元应急周转保障金的作用，帮助我市48户企业续贷资金28.5亿元，有效降低企业融资门槛，推动企业健康发展。与兴业银行临汾分行签订了银政企合作政府采购项目资金管理合同，在金额投放比例不超过1：9的前提下对纳入政府采购的项目给予融资支持。三是支持国企国资改革。市级投入4.6亿元，支持我市23家省属企业职工家属区“三供一业”分离移交，推动国企卸掉包袱，保障国企轻装上阵。四是支持普惠金融发展。全市投入普惠金融发展专项资金799.8万元，分别用于县域金融机构涉农贷款增量奖励、农村金融机构定向费用补贴、创业担保贷款贴息及奖补等。五是支持营商环境建设。市级累计投入各类交通建设项目资金5.6亿元，有力改善企业投资硬件条件；投入资金2290万元，支持中小企业服务体系建设，进一步创优营商环境。

2.积极筹措资金，财政职能作用进一步增强

在抓好一般公共预算收入、争取上级资金支持的基础上，采取多渠道、多方式措施，不断增强财政筹措资金职能作用。一是盘活存量资金。采取“超期收回”的措施，全市累计收回超期单位存量资金32亿元。二是设立产业基金。与山西省太行基金合作设立了临汾市产业引导基金母基金，基金规模20亿元，按照1:4比例将在子基金层面放大100亿元，重点扶持市委、市政府提出的转型发展项目。三是撬动社会资金。大力推进PPP项目建设，撬动和引导更多民间资本和社会资本投向我市公益项目。截止2018年底，全市共有51个PPP项目纳入财政部项目管理库，总投资333亿元。目前，河西（第三）污水处理厂已进入商业试运行阶段，出水水质稳定达到城镇污水一级A排放标准；山西师范大学整体搬迁PPP项目完成投资7000余万元，10栋文科宿舍楼主体已封顶；市飞碟靶场PPP项目完成投资9000余万元，目前工程主体全部封顶，等等，达到“使用财政小钱、吸引民间大钱、办了政府大事”的良好效果。

3.打好“三大战役”，实施重大战略进一步推进

全力打好防范化解重大风险攻坚战。一是锁定隐性债务。去年先后集中开展了三次隐性债务摸底统计工作，对已形成的政府隐性债务，逐笔清理认定，由审计部门进行甄别锁定，录入隐性债务监测平台，锁住政府隐性债务额度。二是落实主体责任。成立了债务领导小组，实行政府债务分级负责、属地管理。市县两级签订防范化解政府债务风险责任书，明确终身问责、倒查责任。三是建立偿债机制。制定出台了政府债务风险应急处置预案、风险化解中长期实施方案、隐性债务化解方案，并建立了偿债机制。对于纳入系统内的政府债务，每年市本级预算安排5%的一般预算支出、10%的基金预算支出、30%的预算稳定调节基金刚性用于偿还到期债务本息，利用三年时间市本级退出风险预警地区；对于隐性债务，严格按照年度化解计划，逐年将到期债务规模全部列入年度预算，利用10年时间将隐性债务全部化解，确保不发生区域性风险。截止2018年12月底,全市政府债务余额271.4亿元，处于287亿元的债务限额以下。

全力支持打好精准脱贫攻坚战。一是突出组织领导。编制《脱贫攻坚政策汇编》，指导全市工作有序进行。二是突出资金保障。2018年全市财政专项扶贫资金投入11.1亿元，涉及易地扶贫搬迁的11个县共投入资金22.6亿元，全市10个贫困县统筹整合财政涉农资金16.8亿元。三是突出管理监督。凡是中央、省级扶贫专项资金文件下达后，财政部门在第一时间告知职能部门，3个工作日内下发资金安排函。对扶贫资金的使用情况，市财政部门积极配合省市审计部门加强专项审计，确保扶贫资金真扶贫、扶真贫。

全力支持打好污染防治攻坚战。一是支持大气、水、土壤污染防治。市级投入大气污染防治资金7.2亿元，重点保障纯电动公交车配套充电场建设和公共自行车项目；投入土壤污染防治资金1924.1万元，支持县级土地整治工作；投入水污染防治资金3.1亿元，加强重点流域水污染防治，推进集中式饮用水水源地环境保护。全市投入736万元支持“河长+巡河员”河道巡查管理体系建设，以政府购买服务方式设立巡河员1081名，全力维护临汾河道健康生态建设。二是支持清洁取暖工程。市级投入3亿元支持各县市区冬季清洁取暖工程建设，全市全年完成清洁取暖改造任务1902万平方米，改造19.1万户，清洁取暖率达70%以上。三是支持生态保护修复。全市投入资金2.8亿元，支持采煤沉陷区矿山生态恢复治理试点示范、土地复垦及居民搬迁安置项目。全市投入农村地质灾害治理搬迁项目资金1亿元，完成1188户村民搬迁任务，明显改善受灾群众居住生产条件和生活质量。

4.改善保障民生，财政保障水平得到进一步提升

一是推动教育均衡协调发展。市级投入市直学校全面改薄及义务教育均衡验收项目资金8368.4万元，顺利通过国务院义务教育均衡验收，并全部达标。全市投入资金8.9亿元，支持学前教育、城乡义务教育、普通高中学生资助计划和现代职业教育发展。其中，投入城乡义务教育资金6.51亿元，全力保障经济困难家庭寄宿生生活费、农村校舍维修改造、乡村教师生活补贴、农村义务教育薄弱学校改造等。二是推动社会保障发展。全市投入资金15亿元，增强我市社会兜底保障能力。其中，投入资金5.7亿元，实现城乡低保对象保障标准每人每月提高35元；投入城乡居民养老保险补助资金7亿元；投入农村五保供养8169.9万元，救助特困供养人员9468人；投入资金1.4亿元，保障市直机关事业7713名退休人员退休金及时足额发放；投入重度残疾人护理补贴资金1131万元，加大兜底线、补短板力度。三是推动医疗卫生改革。全市投入资金20亿元，支持我市医疗卫生事业发展。其中，全市投入资金16.4亿元，确保城乡居民医疗保险财政补助每人每年提高40元达到490元，惠及全市340万参保城乡居民；市级投入资金2.2亿元，确保基本公共卫生服务经费每人每年提高5元达到55元；市级投入城乡医疗救助和疾病应急救助资金1.6亿元；市级投入资金1300万元，对我市取消药品加成的9家公立医院给予财政补助，切实减轻群众就医负担。四是推动科技文化建设。市级投入5877.5万元，支持我市文物保护、惠民演出，以及农村文化建设。市级投入市长创新奖300万元，专利专项奖励299万元，科技研发资金300万元，科技创新券资金67.3万元，积极鼓励和引导科技创新发展。

5.坚持有保有压，财政调控力度进一步加大

在压减支出方面，牢固树立过“紧日子”思想，认真落实“三个只减不增”“四个清理压减”，大力压缩一般性支出。2018年“三公经费”支出2239.8万元，同比下降25.8%，为年初预算控制数6458.9万元的34.7%。

在保障支出方面，集中财力专注保战略、保重点、保民生。一是支持实施乡村振兴战略，全市投入资金22亿元，支持乡村振兴重点工作，推动三农发展。其中，投入财政支农资金18.5亿元，重点用于农业支持保护补贴、林业生态保护恢复、农田水利发展等项目；投入资金6299万元积极扶持村集体经济发展；投入资金3.1亿元，支持一事一议美丽乡村建设；投入农业保险保费补贴1亿元，最大程度降低农业生产风险带来的损失。二是支持保障“三基建设”投入，全市财政部门预算安排“三基建设”资金7.8亿元，主要用于新增乡镇工作补贴、村级运转经费补助、农村第一书记工作经费、乡镇机关办公用房填平补齐等项目。三是支持办好全省旅发大会。去年，借助承办全省旅发大会契机，全市投入旅发大会活动经费2.6亿元，支持旅发大会光影秀嘉年华主题晚会系列活动、“1+3”主题活动、“五个一工程”等旅游项目。目前市博物馆已建成并向群众开放，大河文明旅游论坛及秘书处落户我市，尧庙华门文旅融合示范区建设加快推进，华门光影秀、汾河音乐喷泉建设，已全部完工并投入使用，进一步推动了我市旅游经济发展。四是支持保障全市重点工程建设。去年市级投入基础设施建设资金14.1亿元，一大批市政重点工程建设顺利推进。新增临汾-杭州、桂林-临汾-呼和浩特、沈阳-临汾-昆明三条航线，完成汾河景区河道清淤工程、景区人工湿地水质净化工程、汾河景区亮化提质工程，以及九州广场大型文化雕塑工程，不仅改善了城市人居环境，而且重塑了城市名片，增强了城市吸引力。五是支持保障扫黑除恶专项斗争，坚持“扫黑除恶打到哪，资金保障安排到哪”的原则，优先保障“扫黑除恶”专项斗争工作经费、办案经费和装备经费。全市扫黑除恶专项斗争经费财政共投入3074.2万元，保障了我市扫黑除恶专项斗争顺利进行。

6.积极开拓进取，财政体制机制进一步完善

一是严格行政事业单位资产管理。采取“三个一律”措施，加强行政事业单位国有资产出租出借管理。凡是单位房屋出租出借一律通过预算评审和政府公共资源交易平台公开招租，出租出借收入一律缴入国库，违规行为一律严格处理，有效堵塞了国有资产经营收入流失的漏洞。二是严格推行预算绩效管理。按照“谁申请资金，谁设定绩效目标”的原则，未设定绩效目标，不得安排预算。对设定绩效目标的支出项目，委托第三方机构进行评价，坚持评价结果与预算安排相挂钩，并作为绩效管理问责的重要依据，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。三是严格开展投资评审。拓展评审范围，新增货物类和资产出租类项目纳为评审对象，并制定了预算评审外聘专家管理办法，组织评审专家签订《项目承诺书》和《专家廉洁自律承诺书》，进一步规范评审工作。四是严格规范政府采购。去年，我市专家库首次纳入省级统一使用管理，采取了随机抽选专家评标办法，有效提高公开招标采购的客观性、公正性、公平性。五是严格单位往来资金管理。将预算单位工会账户和党费账户的资金统一纳入非税往来资金专户进行集中管理，严防廉政风险。六是严格国库集中支付审核。坚持做到“三不办理”，即不符合部门预算的支出不予办理，不符合国库管理条例的支出不予办理，不符合国家、省、市财经法规的支出不予办理，确保财政资金使用安全。七是严格加强监督检查。围绕市委、市政府中心工作，开展了全面督促指导，涉及9大类财政重点支持领域，对发现的问题，全部建立台账，实行销号管理，有力地推动了各项工作有效落实。严格开展民生领域资金专项整治，重点对2015年以来的9大类57.5亿元民生领域资金进行督查检查，发现问题线索17件，已整改11件，正在整改3件，移交纪检监察部门3件，专项整治取得明显实效。

2018年全市财政各项工作取得的成绩，是市委、市政府科学决策、坚强领导的结果，是市人大和市政协监督指导、关心关爱的结果，是全体人大代表、社会各界和全市人民充分理解、大力支持的结果。

在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些矛盾和问题。主要是：产业结构单一瓶颈仍未消除，财政持续稳定增收基础不牢固；预算编制有待进一步细化，一些领域资金使用率不高和使用碎片化问题仍需破解；资金使用效益不高的情况依然存在，加强财政绩效管理十分紧迫；债务风险不可小视，等等。我们高度重视这些问题，并协调相关部门采取措施努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2019年全市和市本级预算草案

2019年是决胜全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的关键一年，也是我市经济转型发展的攻坚之年。编制好2019年预算，做好各项财政工作，关系全市改革发展稳定大局，意义十分重要。

（一）2019年预算安排原则

一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，充分考虑落实减税降费政策等因素影响。二是支出预算坚持统筹兼顾、突出重点，保基本、保民生、兜底线，加力提效落实积极的财政政策，扩大拉动内需，支持打好“三大攻坚战”。三是妥善处理历史债务，积极防范化解地方债务风险。四是政府带头过“紧日子”，严格控制和压减一般性支出，落实国务院、省政府关于编制2019年预算有关要求，按照不低于5%的比例压减一般性支出，节省的资金用于保障重点支出和民生支出需要。五是全面实施预算绩效管理，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，提高财政资源配置效率和使用效益。六是增强财政可持续性，量力而行合理安排各项财政支出。

（二）2019年收支预算

为提高债券资金使用效益，更好地发挥积极财政政策作用，中央、省财政提前下达我市2019年新增政府债务限额241000万元（包括一般债务限额116000万元和专项债务限额125000万元），市财政相应将新增债务编入了年初预算并安排了支出，其中市级94000万元，支持市图书馆、博物馆、幼儿园、市供热管网等基础设施建设；分配县市区147000万元，主要支持生态修复、道路改造、医疗卫生场所等公益性基础设施建设。

1.一般公共预算

2019年全市一般公共预算收入安排1340000万元,比2018年完成数增长6.3%。这是基于全市经济稳步向好的基本判断，是在实事求是、科学分析、通盘考虑的基础上确定的。之所以这样安排,主要考虑了以下几方面影响财政收入增减变化的重要因素，在增收因素方面，一是主要工业品特别是煤炭价格保持稳定，经济增长稳定性和协调性增强；二是一批新的转型项目投产达效，结构调整成效显现，质量效益持续改善；三是我市生态治理和经济发展转变为并列、协同发展关系，以环境治理推动产业转型的成效正在逐步显现。在减收因素方面，一是国家为支持民营经济和实体经济发展，将出台更大力度的减税降费政策，对收入造成一定影响；二是2018年收入增幅较高，抬高了收入基数，相应影响今年收入增幅。综合考虑这些因素,财政收入增长6.3%,是个积极的、稳妥的目标,充分体现了稳中求进的工作总基调。

2019年全市一般公共预算支出安排3112218万元,比2018年向市人大常委会备案预算同口径增长30%（系剔除中央、省专项转移支付提前下达数、上年结转数后的同口径比较，下同）。资金来源为：全市一般公共预算收入1340000万元,加上中央、省补助1356934万元，动用预算稳定调节基金299284万元，债务转贷收入116000万元。

主要项目安排情况是:一般公共服务支出308950万元,同比增长20.3%;国防支出150万元，与上年持平；公共安全支出141948万元,同比增长9%;教育支出661055万元,同比增长36.1%;科学技术支出8269万元,同比增长17.8%;由于增加“二青会”经费等，文化旅游体育与传媒支出62586万元,同比增长57.1%;社会保障和就业支出580391万元,同比增长31.8%;卫生健康支出380752万元,同比增长28.6%;节能环保支出62103万元,同比增长32%;由于债券资金安排项目较多，城乡社区支出204552万元,同比增长72.5%;农林水支出288183万元,同比增长37.2%;交通运输支出40062万元,同比增长5.6%;资源勘探信息等支出32259万元，同比增长8.5%；商业服务业等支出6794万元，同比增长11.8%；金融支出2000万元；自然资源海洋气象等支出49361万元,同比增长26.2%;住房保障支出96584万元,同比增长21.3%;粮油物资储备支出6660万元，同比增长35.9%；预备费35376万元,同比增长32%；由于2018年还本后2019年本金减少，债务付息支出64357万元，同比下降8.2%；其他支出79862万元，同比增长18.6%。

上述全市预算草案为市代编预算,待各县(市、区)人民代表大会批准后,市财政将汇总各级预算,加上上年结转支出,一并报市人大常委会备案。

2019年市本级一般公共预算收入304901万元,比2018年完成数增长5%。

2019年市本级一般公共预算支出561000万元,同口径（下同）增长65%。资金来源为:市本级一般公共预算收入304901万元,加上中央省补助和县级上解收入101518万元，动用预算稳定调节基金73501万元，债务收入81000万元，调入资金80万元。

市本级主要支出项目安排情况是:一般公共服务支出55776万元,同比增长36.6%;国防支出135万元，同比增长0.8%；公共安全支出25748万元,同比增长14.9%;教育支出54436万元,同比增长29.6%;科学技术支出2459万元,同比下降2.9%;由于增加“二青会”经费等，文化旅游体育与传媒支出23186万元,同比增长170.8%;社会保障和就业支出57207万元,同比增长16%;卫生健康支出33412万元,同比增长20.8%;由于增加清洁取暖市级补助资金，节能环保支出37081万元,同比增长272%;由于北城壕、水塔社区、水塔游园等新债券安排改造项目建设一次性投入增加，城乡社区支出89059万元,同比增长416.1%;农林水支出16953万元,同口径增长14%;交通运输支出27760万元,同比增长34.8%;由于机构改革科目调整，资源勘探信息等支出3510万元，同比下降24.6%；由于机构改革科目调整，商业服务业等支出584万元，同比下降62.1%；自然资源海洋气象等支出4696万元,同比增长27%;住房保障支出11119万元,同比下降14.2%;粮油物资储备支出589万元，同比下降25.4%；预备费10000万元,同比增长163.2%；由于人员工资标准提高，预留个人部分增加，其他支出53702万元，同比增长106.4%；债务付息支出28000万元，同比增长23.6%；债务还本支出22500万元；金融支出300万元；灾害防治及应急管理支出2788万元。

2019年市级公共预算安排“三公”经费预算7331万元,较2018年预算（同口径,下同）增加872万元,同比增长13.5％。其中:因公出国（境）经费180万元,与上年持平;公务接待费2702万元,减少425万元;公务用车购置费及运行维护费4450万元（其中公务用车运行维护费2450万元，公务用车购置费2000万元），增加1297万元，根据行政事业单位公车改革需要，2019年需批量解决市直单位公车购置。

2.政府性基金预算

由于国有土地使用权出让收入预算增加，2019年全市政府性基金预算收入400382万元,增长6%；预算支出525382万元,同口径增长63.9%。

2019年市本级政府性基金预算收入233000万元,加上专项债务收入125000万元，收入总计358000万元。基金主要收入项目为：国有土地使用权出让收入218000万元，城市基础设配套费收入12000万，污水处理费收入3000万元，转贷新增专项债券125000万元。按照专款专用的原则，市级政府性基金预算支出安排358000万元，其中市本级支出246000万元，债务转贷支出112000万元。       

3.国有资本经营预算

2019年全市国有资本经营预算收入25080万元;预算支出6000万元,调入一般公共预算19080万元。

2019年市本级国有资本经营预算收入80万元,全部调入一般公共预算用于保障和改善民生。

4.社会保险基金预算

2019年全市社会保险基金预算收入1534781万元,预算支出1421661万元。

2019年市本级社会保险基金预算收入777705万元,预算支出752351万元。

以上预算安排的具体情况详见《2018年全市和市本级预算执行情况及2019年全市和市本级预算(草案)》。

三、完成2019年预算任务的主要措施

2019年财政经济形势错综复杂，财政收支矛盾压力巨大。各级财政部门将按照市委市政府的战略部署，紧密结合“两转”基础上全面拓展党的建设和党的事业新局面的使命任务，深入开展“改革创新、奋发有为”大讨论活动，对照“六个破除”，着力解决财政干部队伍中存在的突出问题，扎实推动思想再解放、改革再深入、创新再发力、开放再提质、工作再抓实，全面提升党员干部综合素养，激励引导广大财政干部干事创业、担当作为，加力提效落实积极的财政政策，加大力度争取中央、省政策资金支持，加强收入征管，优化支出结构，努力改善民生，确保完成全年预算任务。我们的主要工作及措施是：

（一）坚持举旗定向，紧紧围绕习总书记视察山西重要讲话精神和市委市政府总体战略部署这一主线，支持经济转型发展

贯彻落实“巩固、增强、提升、畅通”八字方针，以“供改”和“综改”相结合为主线，保障好中央、省、市重点战略实施。

着力加大减税降费力度。实行普惠性减税和结构性减税相结合。按照国家、省统一部署，落实降低增值税税率，提高小规模纳税人起征点政策。对小微企业和科技型初创企业实施普惠性税收减免。全面实施新个人所得税法，落实好专项附加扣除政策。在地方授权范围内，进一步加大减税力度，普遍降低城镇土地使用税税额标准。继续清理规范收费项目，加大对乱收费的查处和整治力度。

着力推进转型综改。认真落实国发42号、晋发49号和临发35号文件精神，大力支持转型发展。支持推动煤炭“减优绿”、改造传统产业、培育新兴产业和前沿产业、推进“三个百里”建设。抓住国家支持我省开展能源革命综合试点的机遇，加大对能源革命方面资金的争取力度。积极探索运用财政资金，有效引导和撬动更多社会资本支持我市经济转型升级。

着力发挥产业引导基金作用。以“深化转型项目建设年”活动为契机，充分利用新设立的产业引导基金，撬动更多社会资本投入产业转型、技术创新等我市经济发展薄弱环节，重点投入政府招商引资的实体经济项目、产业园区建设项目、战略性新兴产业和民营企业转型项目，增强财政发展后劲，实现财政收入可持续增长。

着力支持科技创新。加大科技投入，支持科研院所、科技创新基地和科技人才队伍建设。落实好我省新修订的科学技术奖励办法，建立促进科技成果转化的资金支持机制。支持推进高新技术产业园区建设。支持用好“市长创新奖”，推广“双创”经验，培育“平阳工匠”。支持企业加大技改力度，对企业重大科技专项、重大创新产品给予补贴或奖励。

着力加强国有金融资本管理。认真履行好国有金融资本出资人职责，通过完善机制、加强配套制度建设，深化国有金融机构改革，优化国有金融资本布局，提高金融资本配置效率，有效防控金融风险，确保国有金融资本保值增值。

着力支持民营经济和小微企业发展。认真落实省委、省政府《关于支持民营经济发展的若干意见》，推进我市支持民营经济发展各项财政支持政策落地，持续加大支持民营企业、小微企业的财政投入力度，提振民营企业投资发展信心。进一步扩大企业应急周转资金规模，撬动引导社会资本，为区域内骨干民营企业提供低成本融资服务，帮助民营企业防范化解流动性风险。加快推进市政策性担保公司组建工作，推动全市政府性融资担保体系建设。加快建立降低小微企业融资担保成本奖补机制和民营企业贷款风险补偿机制，引导鼓励金融机构加大对民营企业和小微企业的信贷支持力度，缓解融资难融资贵问题。采取税收优惠、财政奖励、专项补助等方式，鼓励民营企业创新发展、转型升级和开拓市场。继续落实好促进“小升规”、支持“双创”的政策意见。

着力支持旅游经济发展。加大财政投入，支持开展文旅融合年、旅游促销年等活动，全力建设国家全域旅游示范区，推动旅游高质量发展。支持实施平阳记忆、印象临汾两大文化工程，推动“根祖文化”“黄河文化”“太行文化”建设，提升文旅产品市场竞争力。打破“门票经济”思维，树立“消费经济”理念，全力支持打造一批集游、吃、购、住于一体的高质量文化旅游产品和品牌。

（二）紧扣财政重心，扎实做好增收节支两篇大文章

狠抓增收节支，坚持集中财力办大事，为推动全市经济社会发展提供坚强稳固的财力保障。

严格加强税费征管。进一步强化财税协调联动，推进非税收入征管改革。密切关注经济走势，全面加强重点行业和重点企业的税源监控，扎实开展税收收入增长点调研，掌握重点税源企业运行状况，科学预测税收收入增减情况，掌握税收工作主动权。严格落实减税降费改革措施，依法加强收入管理，严肃问责惩处各类收入征管过程中的违规违纪行为，规范收入征管秩序，确保应收尽收。

着力强化节支措施。提倡务实节俭，严格执行“三个不得”，即不得规定某项支出同财政收支增幅或生产总值挂钩，不得规定财政投入增长比例，不得规定按人均经费标准安排项目支出。继续坚持过紧日子,严格控制“三公”经费支出规模。加大结转结余资金清理力度，建立健全预算编制与结转结余资金管理相结合的机制，对存量资金较大的部门和项目，压减下年度预算规模。

（三）抓好支撑保障，继续支持打好“三大攻坚战”

在巩固已有成果的基础上乘势而上，针对突出问题精准施策、扎实推进。

持续打好防范化解政府债务风险攻坚战。继续加强地方政府债务管理，促进财政可持续健康发展。开好合法合规举债“前门”，合理分配政府债务限额。严堵违法违规举债“后门”，对县（市、区）政府债务风险进行评估预警，督促县（市、区）稳妥有序化解存量风险，完善对高风险县（市、区）监控制度，做到风险隐患早发现、早报告、早处置。严控政府债务规模，正确处理好上项目、抓发展与防风险、化债务的关系，本着“量力而行”的原则，防止盲目举债、过度举债，确保债务风险得到有效管控。坚持谁举债谁负责，积极化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量，坚决守住不发生系统性区域性债务风险的底线。

持续支持打好精准脱贫攻坚战。支持推进扶贫“十大工程”，夯实脱贫基础。集中力量攻坚深度贫困，中央、省及市财政专项扶贫资金、地方政府一般债券额度、市对县财力性转移支付向深度贫困地区倾斜。继续抓好贫困县涉农资金统筹整合，精准对接扶贫项目和受益人口。加强财政扶贫资金动态监控工作，推进扶贫项目资金实施全过程绩效管理。加大扶贫资金公开和监督检查力度，确保扶贫资金安全有效使用。

持续支持打好污染防治攻坚战。继续加大大气、水、土壤污染防治的投入力度，用好汾渭平原北方地区冬季清洁取暖试点城市中央奖励资金，扎实推进煤改气、煤改电、清洁能源改造，坚决打赢蓝天保卫战；大力支持实施水污染治理，加大黑臭水体治理力度，加快修复河流生态系统，严格落实地表水跨界断面水质考核生态补偿机制，着力打好碧水保卫战；支持加强土壤风险管控，全面推进固体废物整治，加快生活垃圾焚烧发电厂、餐厨垃圾处理厂建设，扎实推进净土保卫战。

（四）勇于探索进取，深入推进四项财政改革

更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，更好发挥财政体制改革对全市改革的基础性、支撑性作用，加快建立现代财政制度。

推进省以下财政事权和支出责任划分改革。根据中央、省改革部署，在基本公共服务和医疗卫生领域实施省以下财政事权和支出责任划分改革，重点在生态、环保、科技、住房等基本公共服务领域推进，为建立科学规范的政府间财政关系创造基础性条件。进一步增强县级财政特别是财政困难地区的保障能力，促进基本公共服务均等化。

推进预算管理改革。科学分配财政资金，提高公共资源配置的效率和效益。深化部门预算改革，进一步完善基本支出定员定额和项目支出分类管理，推进项目支出标准体系建设。加快推进事业单位政府购买服务改革，改革公益二类事业单位经费供给方式。落实机构改革方案要求，做好机构改革涉及单位经费划转、预算调整、资产管理、债权债务移交等预算管理工作。改进预算管理与控制，完善跨年度预算平衡机制。深入抓好政府综合财务报告、国有资产报告等财政数据基础管理工作，全面反映全市各级政府财务状况和运行情况。坚持实施财政支出进度考核，将支出进度纳入市对县政府年度目标责任考核内容，实现支出进度与目标考核责任奖励相挂钩。加强暂付款管理，2019年以后新增形成的暂付性款项，累计余额不得超过同级财政一般公共预算和政府性基金预算本级支出之和的5%，2018年底前形成的暂付性款项，在2023年底前消化完毕。加强项目库特别是储备项目库建设，加快项目前期审批手续，将项目评审关口前移，提高年初预算到位率，确保项目资金当年预算、当年支出，防止资金沉淀，变“资金找项目”为“项目等资金”。全力支持人大预算联网监督平台建设。

推进资产管理改革。推进资产管理与预算管理相结合，将新增资产配置预算纳入部门预算编制范围。建立完善资产购置制度和内部协调制度，进一步规范行政事业单位资产的购置、使用和处置。国有资产出租出借全部纳入公共资源交易平台。行政事业单位房屋出租出借一律审批、一律评审、收入一律缴入国库。做好政府性工程项目资产入账工作，完成政府资产年报。建立政府向本级人大常委会报告国有资产管理制度。

推进绩效管理改革。落实好省委省政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，积极推动预算与绩效管理一体化。加强新增重大政策、项目预算审核和事前绩效评估，将审核和评估结果作为预算安排的重要参考依据。继续加强预算绩效目标管理，所有纳入预算管理的项目资金全部设定绩效目标。充分利用《临汾市级预算绩效管理信息系统》平台，实现财政资金项目绩效目标申报、审核全覆盖，并随同年初预算一并批复。健全和完善绩效运行监控机制，加大对重大政策、项目的绩效监控力度，确保高质量实现绩效目标。拓展绩效评价范围，在做好重点项目绩效评价基础上，将市对县转移支付资金纳入绩效评价范围。注重评价结果反馈和应用，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，削减低效无效资金，腾退重复错位支出，全面提升财政资源配置效率和使用效益。继续加强预算绩效管理机构库、专家库、监督指导库三库建设。加大绩效信息公开力度，稳步推进绩效目标、绩效评价结果向同级人大报送并向社会公开。

（五）发挥职能作用，全力完成五项重点任务

用改革的办法，从体制机制层面强化财政兜底保障功能，着力解决人民群众普遍关心的现实问题。

保障基础设施领域补短板建设。认真贯彻国务院办公厅《关于保持基础设施建设领域补短板力度的指导意见》，严格落实省委、省政府关于深化转型项目建设年的安排部署，紧紧围绕市委、市政府“建设新城、改造老城、提升东城、绿色绕城”总体要求，通过财政直接投资、PPP模式、产业基金引导等方式，统筹推进路网、水网、电网、互联网等建设，大力支持“四好农村路”、“三大板块”旅游公路建设等基础设施建设项目，提升基础设施供给质量，更好发挥有效投资对优化供给结构的关键性作用，保持临汾经济平稳健康发展。

保障实施乡村振兴战略。支持特色现代农业发展，改善农村人居环境，做好资金保障工作。大力支持高标准农田建设，支持农田水利设施建设，发展高效节水灌溉。继续落实财政贷款贴息、融资担保等政策，扶持农业龙头企业发展。做好农业适度规模经营主体建档立卡工作，努力做到精准担保、普惠担保。完善农村公益事业一事一议财政奖补机制，推动美丽乡村建设提档升级。稳步推进我市农村综合性改革试点经验。

保障改善民生。促进就业创业。落实国家普惠性就业创业政策，保障就业资金稳定持续投入。优化就业资金支出结构，在重点支持解决高校毕业生、农村劳动力、就业困难人员、退役军人等群体就业的基础上，多方面保障促进创业。支持发展公平优质教育。建立学前教育生均公用经费财政拨款制度。巩固落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，改善乡村学校办学条件。继续加大对高职教育的财政投入，为产业转型升级提供人力支撑。充分重视和加强新时代教师队伍建设。支持办好全市第五届运动会。提高社会保障水平。继续提高我市城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务人均财政补助标准，提高优抚对象、残疾军人等群体的补助标准，城乡居民最低生活保障标准每人每月再提高30元，社会散居和福利机构供养的孤儿养育标准每人每月分别提高400元、500元，老年乡村医生退养补助标准每人每月提高100元。建立市县政府企业职工基本养老保险基金缺口责任分担机制，压实市县政府责任。支持办好市政府承诺的民生实事。

保障“三基建设”。在持续改善乡镇干部工作生活条件的同时，扶持壮大村集体经济，继续提高村级组织运转经费补助标准，适当提高村两委主干报酬标准，加快研究支持解决乡镇基层组织实际困难的具体措施，推动我市“三基建设”整体提升、全面进步。

保障扫黑除恶专项斗争。建立经费保障绿色通道，完善政府采购、资产审核、资金拨付流程，及时下达政法机关办案经费和装备经费转移支付资金，优先足额保障政法机关扫黑除恶专项经费，确保扫黑除恶工作顺利开展。将扫黑除恶三年专项经费需求与财政中期规划、上级转移支付、本级预算安排相结合，建立经费保障长效机制。

各位代表，2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大和市政协的监督指导下，紧扣市委市政府重大战略部署制定支出政策、安排财政资金、加强服务管理，改革创新、奋发有为，确保完成2019年预算任务，以新时代新担当新作为谱写财政工作新篇章，以优异成绩迎接新中国成立70周年！

临汾市政府债务信息公开.xlsx

2019年预算表.xlsx